부동산 거래에는 다양한 세금이 부과됩니다. 집을 구매할 때 취득세, 보유하는 동안 재산세·종합부동산세, 매도할 때 양도소득세가 발생합니다. 하지만 부동산 세금 체계를 잘 이해하면 절세 전략을 세울 수 있습니다. 부동산 세금의 종류와 계산 방법, 절세 팁을 알아 보겠습니다
1. 취득세 – 집을 살 때 내는 세금
부동산을 구매할 때 발생하는 세금으로, 취득한 후 60일 이내 납부해야 합니다.
취득세율 (2024년 기준)
주택 가격1주택자2주택자3주택 이상
| 1억 원 이하 | 1.1% | 1.1% | 1.1% |
| 1억~3억 원 | 1.3% | 1.3% | 1.3% |
| 3억~9억 원 | 1.5% | 8% | 12% |
| 9억 원 초과 | 3% | 8% | 12% |
💡 Tip: 생애 최초 주택 구입자는 취득세 감면 혜택을 받을 수 있습니다. (소득 기준 충족 시 면제 또는 50% 감면)
2. 보유세 – 집을 가지고 있을 때 내는 세금 (재산세 + 종합부동산세)
보유세는 재산세와 종합부동산세(종부세)로 나뉩니다.
(1) 재산세
재산세는 부동산을 소유한 사람에게 매년 부과되는 세금입니다.
✅ 재산세율 (공시가격 기준)
- 6천만 원 이하: 0.1%
- 6천만~1억5천만 원: 0.15%
- 1억5천만 원 이상: 0.2~0.4%
💡 Tip: 1세대 1주택자는 세액 공제(최대 80%)를 받을 수 있습니다.
(2) 종합부동산세 (종부세)
공시가격 11억 원을 초과하는 주택 보유자에게 부과됩니다.
✅ 2024년 종부세율 (1주택자 기준)
- 11억 원 초과~15억 원 이하: 0.6%
- 15억~25억 원: 0.8%
- 25억 원 초과: 1.2%
💡 Tip: 부부 공동명의로 주택을 소유하면 종부세를 줄일 수 있습니다.
3. 양도소득세 – 집을 팔 때 내는 세금
부동산을 매도할 때 차익(양도 차익)이 발생하면 양도소득세를 납부해야 합니다.
(1) 1주택자 양도소득세
✅ 비과세 조건 ( 중도 2주택 또는 중도 조정대상 지역이 되는 경우도 꼭 확인을 해야한다)
- 2년 이상 보유
- 9억 원 이하 주택
- 2년 이상 실거주 (조정대상지역)
✅ 양도세율 (9억 원 초과분 기준)
- 9억~12억 원: 20%
- 12억~15억 원: 30%
- 15억 원 초과: 40%
💡 Tip: 1주택자가 2년 이상 거주하면 양도세 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
(2) 다주택자 양도소득세
✅ 조정대상지역 다주택자 세율
- 2주택자: 기본세율 + 20%
- 3주택 이상: 기본세율 + 30%
💡 Tip: 임대 등록을 하면 양도세 중과를 피할 수 있습니다.
4. 부동산 절세 전략
✅ 취득세 감면 활용 – 생애 최초 주택 구입 시 감면 혜택 적용
✅ 부부 공동명의 활용 – 종부세 부담 완화 가능
✅ 양도세 비과세 조건 충족 – 실거주 2년 이상 유지
✅ 임대사업자 등록 – 양도세 중과 회피 및 종부세 감면 가능
결론: 부동산 세금을 미리 알고 절세 전략을 세우자!
부동산 세금은 단순한 거래 비용이 아니라, 자산 관리의 핵심 요소입니다. 취득세, 보유세, 양도소득세를 미리 파악하면 불필요한 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
✅ 부동산 세금 체크리스트
☑ 취득세율 확인 (생애 최초 구입 혜택 활용)- 모르는 사람이 많은 것 같아요 잘 활용하면 좋아요
☑ 보유세 절감 방법 검토 (부부 공동명의, 임대 등록 등)
☑ 양도세 비과세 요건 충족 (2년 이상 거주 필수)
부동산은 금액이 커서 세금이 조금만 차이가 나도 손해를 보는 경우가 있습니다 꼭 잘 확인하시길 바랍니다